資金繰り

資金繰り

資金繰りは、将来の入金と支払いを日付で並べ、手元資金がいつ、いくら不足または余剰になるかを確認することです。

黒字でも資金が不足する理由

損益計算書が黒字でも、売掛金の回収より仕入、給与、税金、借入返済が先なら資金は不足します。

確認する入出金

預金残高、入金予定、支払予定、返済予定、投資予定を同じ表で確認し、月末残高だけでなく資金が最も少なくなる時点を見ます。