債権管理

売掛金

売掛金とは、商品やサービスを提供した後、まだ入金されていない代金です。

残高と期日を分けて見る

売掛金は、取引先別、請求別、支払期日別に分け、未入金の理由と連絡履歴も確認します。

売上と現金の時間差

月末締め翌月末払いの取引では、売上を計上してから実際に入金されるまで時間差が生じます。資金繰りでは、この時間差を織り込みます。